（國(guó)資發(fā)產(chǎn)權(quán)〔2009〕25號(hào)）
各中央企業(yè)：
為進(jìn)一步規(guī)范中央企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)無(wú)償劃轉(zhuǎn)行為，更好地實(shí)施政務(wù)公開(kāi)，服務(wù)企業(yè)，提高辦事效率，國(guó)資委制定了《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)無(wú)償劃轉(zhuǎn)工作指引》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。執(zhí)行中有何問(wèn)題和建議，請(qǐng)及時(shí)反饋我委。
國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)
二〇〇九年二月十六日
企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)無(wú)償劃轉(zhuǎn)工作指引
第一條 為進(jìn)一步規(guī)范中央企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)無(wú)償劃轉(zhuǎn)行為，根據(jù)國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)國(guó)資委）《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)無(wú)償劃轉(zhuǎn)管理暫行辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》），制定本指引。
第二條 國(guó)有獨(dú)資企業(yè)、國(guó)有獨(dú)資公司、國(guó)有事業(yè)單位投資設(shè)立的一人有限責(zé)任公司及其再投資設(shè)立的一人有限責(zé)任公司（以下統(tǒng)稱(chēng)國(guó)有一人公司），可以作為劃入方（劃出方）。
國(guó)有一人公司作為劃入方（劃出方）的，無(wú)償劃轉(zhuǎn)事項(xiàng)由董事會(huì)審議；不設(shè)董事會(huì)的，由股東作出書(shū)面決議，并加蓋股東印章。
國(guó)有獨(dú)資企業(yè)產(chǎn)權(quán)擬無(wú)償劃轉(zhuǎn)國(guó)有獨(dú)資公司或國(guó)有一人公司持有的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法改制為公司。
第三條 中央企業(yè)及其子企業(yè)無(wú)償劃入（劃出）企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)的，適用本指引。
第四條 中央企業(yè)及其子企業(yè)無(wú)償劃入企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)，應(yīng)當(dāng)符合國(guó)資委有關(guān)減少企業(yè)管理層次的要求，劃轉(zhuǎn)后企業(yè)管理層次原則上不超過(guò)三級(jí)。
第五條 劃轉(zhuǎn)雙方應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格防范和控制無(wú)償劃轉(zhuǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，所作承諾事項(xiàng)應(yīng)嚴(yán)謹(jǐn)合理、切實(shí)可行，且與被劃轉(zhuǎn)企業(yè)直接相關(guān)；劃轉(zhuǎn)協(xié)議的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)符合《辦法》的規(guī)定，不得以重新劃回產(chǎn)權(quán)等作為違約責(zé)任條款。
第六條 劃入方（劃出方）應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《辦法》第二章的有關(guān)規(guī)定做好無(wú)償劃轉(zhuǎn)的相關(guān)工作。無(wú)償劃轉(zhuǎn)事項(xiàng)需報(bào)國(guó)資委批準(zhǔn)的，按以下程序辦理：
（一）中央企業(yè)應(yīng)按規(guī)定對(duì)無(wú)償劃轉(zhuǎn)事項(xiàng)進(jìn)行審核，履行內(nèi)部程序后，向國(guó)資委報(bào)送申請(qǐng)文件及相關(guān)材料。
（二）國(guó)資委收到申請(qǐng)文件及相關(guān)材料后，應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)提出初審意見(jiàn)。
對(duì)初審中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，國(guó)資委審核人員應(yīng)及時(shí)與中央企業(yè)進(jìn)行溝通；中央企業(yè)無(wú)異議的，應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)修改完善相關(guān)材料并報(bào)國(guó)資委。對(duì)材料齊備、具備辦理?xiàng)l件的，國(guó)資委應(yīng)及時(shí)予以辦理。
第七條 中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照《辦法》第十六條的規(guī)定向國(guó)資委報(bào)送文件材料，其中：
（一）申請(qǐng)文件的主要內(nèi)容包括：
1.請(qǐng)示的具體事項(xiàng)。
2.劃出方、劃入方及被劃轉(zhuǎn)企業(yè)的基本情況。
主要包括設(shè)立時(shí)間、組織形式、注冊(cè)資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、級(jí)次、主營(yíng)業(yè)務(wù)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況等。
3.無(wú)償劃轉(zhuǎn)的理由。
4.劃入方關(guān)于被劃轉(zhuǎn)企業(yè)發(fā)展規(guī)劃、效益預(yù)測(cè)等。
5.被劃轉(zhuǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)（負(fù)擔(dān)）情況。
（1）人員情況。在崗人員、內(nèi)退人員及離退休人員人數(shù)，職工分流安置方案，離退休人員管理方式、統(tǒng)籌外費(fèi)用等。
（2）或有負(fù)債情況。對(duì)外擔(dān)保、未決訴訟等具體情況，相關(guān)解決方案，風(fēng)險(xiǎn)判斷及其影響等。
（3）辦社會(huì)職能情況。企業(yè)辦各類(lèi)社會(huì)職能情況，相關(guān)解決方案等。
6.相關(guān)決策及協(xié)議簽訂情況。
劃出方、劃入方、職代會(huì)、中央企業(yè)、政府主管部門(mén)、地市級(jí)以上政府或國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)相關(guān)決策（批準(zhǔn)）情況。
涉及有限責(zé)任公司國(guó)有股權(quán)無(wú)償劃轉(zhuǎn)的，相關(guān)股東會(huì)決議情況；涉及中外合資企業(yè)國(guó)有股權(quán)無(wú)償劃轉(zhuǎn)的，相關(guān)董事會(huì)決議情況。
協(xié)議簽訂及主要內(nèi)容。
7.相關(guān)承諾事項(xiàng)。
（1）被劃轉(zhuǎn)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)權(quán)屬清晰，不存在限制或者妨礙產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移的情形。
（2）除已報(bào)送國(guó)資委的劃轉(zhuǎn)協(xié)議和承諾事項(xiàng)外，未與劃轉(zhuǎn)他方簽訂任何補(bǔ)充協(xié)議 ，也無(wú)其他承諾事項(xiàng)。
申請(qǐng)文件中有關(guān)被劃轉(zhuǎn)企業(yè)的主營(yíng)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)狀況、或有負(fù)債、人員安置等內(nèi)容，應(yīng)與可行性論證報(bào)告、劃轉(zhuǎn)協(xié)議及審計(jì)報(bào)告等相關(guān)內(nèi)容一致。
（二）需提交的其他有關(guān)文件主要指：
1.中央企業(yè)子企業(yè)作為劃入方（劃出方）的，中央企業(yè)相關(guān)決議或批準(zhǔn)文件；
2.企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)在中央企業(yè)與非中央企業(yè)之間無(wú)償劃轉(zhuǎn)的，相關(guān)政府主管部門(mén)、地市級(jí)以上政府或國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)文件；
3.涉及有限責(zé)任公司國(guó)有股權(quán)無(wú)償劃轉(zhuǎn)的，相關(guān)股東會(huì)決議或有法律效力的其他證明文件；涉及中外合資企業(yè)國(guó)有股權(quán)無(wú)償劃轉(zhuǎn)的，相關(guān)董事會(huì)決議或有法律效力的其他證明文件。
第八條 國(guó)資委主要從以下方面對(duì)無(wú)償劃轉(zhuǎn)事項(xiàng)進(jìn)行審核：
（一）劃轉(zhuǎn)雙方主體資格適格，被劃轉(zhuǎn)企業(yè)產(chǎn)權(quán)關(guān)系清晰；
（二）符合中央企業(yè)主業(yè)及發(fā)展規(guī)劃，有利于提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力；
（三）劃轉(zhuǎn)所涉及各方?jīng)Q策程序合法合規(guī)，相關(guān)文件齊備、有效；
（四）相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)防范和控制情況，劃轉(zhuǎn)協(xié)議規(guī)定內(nèi)容齊備，無(wú)可能出現(xiàn)糾紛的條款。
第九條 本指引自公布之日起施行。